Är din redovisningskonsult för frågvis?

Eftersom vi då och då får både undvikande och lite irriterade svar och kommentarer när vi efterfrågar underlag och ställer frågor kring transaktioner i våra kunders verksamheter vill vi berätta varför vi gemensamt behöver hjälpas åt i ett större syfte. 

 
Vad vet du om det arbete vi redovisningskonsulter gör för att förhindra penningtvätt och finansiering om terrorism och varför vi gör det?

Eftersom vi då och då får lite irriterade svar och kommentarer när vi efterfrågar underlag och ställer frågor kring transaktioner i våra kunders verksamheter vill vi berätta varför vi gemensamt behöver hjälpas åt i ett större syfte.

Vi som redovisningsbyrå ska, för kontrollinstansen Länsstyrelsen, kunna bevisa vad vi aktivt gör för att förhindra att vi i vår yrkesroll utnyttjas för penningtvätt och finansiering av terrorism. Vi som redovisningsbyrå riskerar då att drabbas av sanktionsavgifter på upp till 10% av vår omsättning, ja du läste rätt, omsättningen, inte vinsten.

För att kunna göra säkerställa att vi följer alla lagar och regler behöver vi dels ställa en hel mängd frågor till dig som blivande kund vilket kallas kundkännedom. Det är samma typ av frågor med samma syfte som de du besvarat till exempel hos din bank. Vi behöver göra detta innan vi ens tar fram förslag till vårt uppdragsavtal. Vi behöver utöver legitimation även kräva in en massa underlag till vår dokumentation och det är inte en gång utan löpande under hela vårt samarbete. Exempel på underlag är våra kunders avtal med sina kunder, vi kan även be om underlag till specifika transaktioner som skett på banken.

Vilket är det vanligaste felet som konsulterna gör och som visar sig vid Länsstyrelsens granskning?
Främst att redovisningsbyrån missuppfattar vad länsstyrelsen vill komma åt med sina frågor i samband med granskningen. Man tror att länsstyrelsen vill klarlägga att redovisningsbyrån (eller dess kunder) inte sysslar med penningtvätt eller finansiering av terrorism. Men så är det inte. Länsstyrelsen vill inte veta att regelverket följs, det förutsätter man. Vi som redovisningsbyrå ska bevisa vad vi aktivt gör för att förhindra att vår verksamhet och vi som yrkesutövare inte utnyttjas för penningtvätt och finansiering av terrorism.

Vad är det för straff för brott mot penningtvättslagen?
Vi kan i vår yrkesroll dömas för brott mot penningtvättslagen vilket kan ge ända upp till fyra års fängelse.

Vad är näringspenningtvätt?
Om vi i vår verksamhet bedriver eller medverkar till penningtvätt i större skala, eller genom klandervärt risktagande möjliggör penningtvätt genom vår verksamhet, kan vi göra oss skyldiga till näringspenningtvätt. Detta kan, om brottet är grovt, ge fängelsestraff på upp till sex år.
Till skillnad från penningtvättbrott så har näringspenningtvätt inget krav på att ett förbrott har kunnat identifieras. Det betyder att man inte behöver veta vart brottsvinsterna först uppstod eller att man själv har kommit dessa tillgodo.

Grunden till de nuvarande lagarna är FN:s globala hållbarhetsmål och specifikt delmålet 16:4
”16.4 Till 2030 avsevärt minska de olagliga finansiella flödena och vapenflödena, öka möjligheterna att återvinna och återfå stulna tillgångar samt bekämpa alla former av organiserad brottslighet.”

Läs gärna tidigare inlägg om FN:s och vårt arbete för att på ett hållbart sätt förhindra att det finansiella systemet används för penningtvätt eller för finansiering av terrorism

 Vill du höras eller ses och prata mer om vad vi kan göra gemensamt? Mejla till Lilian

​